За лечение зубов государство возвращает 13% потраченного: это социальный налоговый вычет. Он положен всем, кто платит НДФЛ, и распространяется не только на своё лечение, но и на лечение супруга, родителей и детей до 18 лет (до 24, если ребёнок учится очно). Клиника «Жемчужина Балашихи» работает по лицензии и выдаёт справку об оплате медицинских услуг, с которой вычет и оформляется.
Сколько можно вернуть
| Тип лечения | Код в справке | Ограничение | Сколько вернут |
|---|---|---|---|
| Обычное: лечение кариеса, каналы, гигиена, брекеты, коронки | 01 | расходы до 150 000 ₽ в год | до 19 500 ₽ |
| Дорогостоящее: имплантация зубов и протезирование на имплантах | 02 | без ограничения по сумме | 13% от всей суммы |
Лимит в 150 000 ₽ общий на все социальные расходы за год: лечение, обучение, спорт. Вернуть больше, чем вы заплатили НДФЛ за тот же год, нельзя. Суммы приведены по нормам, действующим на 2026 год; если правила изменятся, ориентируйтесь на сайт ФНС.
Пример. Вы поставили брекеты за 100 000 ₽ и сделали профгигиену на 7 000 ₽. Это код 01, расходы укладываются в лимит, вернётся 13% от 107 000 ₽, то есть 13 910 ₽. Если в том же году делалась имплантация на 200 000 ₽, она идёт по коду 02 отдельно и добавляет к возврату ещё 26 000 ₽.
Какие документы нужны
Что собрать
- Справка об оплате медицинских услуг установленной формы — её готовим мы
- Договор на оказание медицинских услуг
- Чеки или квитанции об оплате
- Копия лицензии клиники — прикладываем к справке
- Справка 2-НДФЛ за год лечения (данные обычно уже есть в личном кабинете ФНС)
- Документ о родстве, если лечился супруг, родитель или ребёнок
Справку готовит администратор клиники по вашему запросу: позвоните по номеру +7 903 117-55-55 или скажите об этом на приёме. Понадобятся ваш ИНН и паспортные данные того, на кого оформляется вычет. Именно поэтому договор и чеки стоит сохранять сразу, а не искать их через год.
Как оформить
Через личный кабинет ФНС. Самый простой путь: на сайте nalog.ru в разделе «Доходы и вычеты» заполняется декларация 3-НДФЛ, прикладываются сканы документов, заявление подаётся в пару кликов. Деньги приходят на счёт после камеральной проверки, она занимает до трёх месяцев, плюс до месяца на перечисление.
Через работодателя. Не нужно ждать конца года: вы получаете в налоговой уведомление о праве на вычет, передаёте его в бухгалтерию, и с вас перестают удерживать НДФЛ, пока сумма не выберется. Удобно, если лечение большое и хочется вернуть деньги быстрее.
Сроки. Заявить вычет можно за три предыдущих года. То есть в 2026 году возвращаются расходы за 2023, 2024 и 2025 годы, по каждому году декларация подаётся отдельно.
Частые вопросы
Сколько денег вернут за лечение зубов?
13% от потраченного. По обычному лечению (код 01) расходы учитываются в пределах 150 000 ₽ в год, то есть вернётся до 19 500 ₽. Имплантация относится к дорогостоящему лечению (код 02) и лимитом не ограничена: возвращается 13% от всей суммы.
Как получить справку для налоговой?
Позвоните в клинику или скажите администратору на приёме. Для справки понадобятся ваш ИНН и паспортные данные плательщика, а также сведения о том, за какой год нужны документы. Готовим справку по вашему запросу, отдельной платы за неё нет.
Можно ли вернуть за лечение родителей или ребёнка?
Да. Вычет получает тот, кто платил и платит НДФЛ: за супруга, родителей и детей до 18 лет, а для студентов очной формы до 24 лет. Договор и справка при этом оформляются на плательщика, а к декларации прикладывается документ о родстве.
Что относится к дорогостоящему лечению в стоматологии?
В первую очередь имплантация зубов и протезирование на имплантах: они идут по коду 02 и не ограничены лимитом. Обычные коронки, лечение кариеса, каналов, брекеты и гигиена относятся к коду 01. Код в справке проставляет клиника по характеру оказанных услуг.
А если я не работаю или на самозанятости?
Вычет возвращает уплаченный НДФЛ, поэтому нужен доход, с которого он удерживался. У неработающих пенсионеров и самозанятых без НДФЛ такого дохода нет. Выход есть: оформить лечение и оплату на работающего супруга или взрослого ребёнка, тогда вычет получит он.
Сколько ждать деньги?
Камеральная проверка декларации занимает до трёх месяцев, ещё до месяца уходит на перечисление. Через работодателя быстрее: уведомление о праве на вычет налоговая выдаёт примерно за месяц, и дальше НДФЛ просто перестают удерживать из зарплаты.
Оплатили частями, в разные годы. Как считать?
По году фактической оплаты. Если лечение началось в декабре, а основная сумма внесена в январе, эти платежи попадут в разные декларации. Справку можно запросить за каждый год отдельно, клиника выдаст обе.
Запросить справку или записаться
Справку для вычета готовит администратор. Балашиха, Северный проезд, 15.